Налог с продажи квартиры повысится в 2025 году

Прогрессивная шкала налогообложения: что нужно знать россиянам

В 2024 году в России был принят закон, который значительным образом изменяет правила налогообложения доходов россиян. С 2025 года введется прогрессивная шкала налогообложения, которая будет касаться не только трудовых доходов, но и нетрудовых, таких как доходы от продажи недвижимости. Рассмотрим подробнее, как это повлияет на граждан и какие изменения стоит ожидать.

Изменения в налогах: ключевые моменты

Согласно новой налоговой шкале, чем выше доход, тем выше ставка налога. Это значит, что на доходы свыше определенных лимитов будет применяться увеличенная ставка налога, которая может достигать 22% вместо привычных 13%. Важно отметить, что в случае с доходами от продажи недвижимости вводятся свои специфические правила.

Налоги на доходы от продажи недвижимости

С 2025 года продажа недвижимости обложится налогами по двум ставкам:

  • 13% для доходов от продажи недвижимости до 2,4 млн рублей;
  • 15% для доходов свыше 2,4 млн рублей плюс фиксированная сумма 312 000 рублей.

Такая схема позволяет более гибко подходить к налогообложению и учитывать разные уровни доходов, что, в свою очередь, действует как стимул для более ответственного ведения расчетов при продаже недвижимости.

Когда налог с продажи недвижимости можно не платить

Существуют определённые случаи, когда налог на доходы от продажи недвижимости может быть отменен, что позволяет гражданам сэкономить значительные суммы. Вот некоторые из них:

  • Объект находился в собственности более 5 лет (3 года в случае наследования, дарения или приватизации);
  • Семья с двумя и более детьми, продажи которой подлежат налоговым льготам; срок владения при этом не берется в расчет;
  • Объект продан по той же цене, по которой был куплен, при условии, что эта цена не ниже 70% от кадастровой стоимости;
  • Объект продан за сумму ниже первоначальной, но также не ниже 70% от кадастровой стоимости.

Как рассчитать налог с продажи недвижимости в 2025 году

Для расчета налога с продажи недвижимости в 2025 году необходимо учитывать возможные налоговые вычеты и ставки налога. Работники, например, могут воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 млн рублей при продаже недвижимости, что значительно уменьшает сумму налога к уплате.

Пример расчета налога с продажи

Предположим:

Квартира продана за 2 500 000 рублей. Налоговый вычет составил 1 млн рублей. Итого налог платится с суммы 1 500 000 рублей. Он составит 13% от прибыли.

Этот пример демонстрирует, как можно оптимизировать свои налоговые обязательства, применяя налоговые вычеты.

Еще один вариант расчета

Второй вариант – это оплата налога по процентной ставке 13% или 15% в зависимости от дохода от продажи:

Пример:

Квартира была куплена в 2023 году за 8 млн рублей, а продана в 2025 году за 11 млн рублей. Чистая прибыль составила 3 миллиона рублей. Превышение лимита в 2 400 000 рублей составляет 600 000 руб. На эту сумму начисляется ставка 15%. К ней прибавляется фиксированная сумма 312 тыс. рублей.

Не забывайте, что в случае, если квартира была куплена через ипотеку, проценты по кредиту также можно вычесть из суммы чистой прибыли продавца.